安徽省12366電子稅務(wù)局操作流程說明 -【安徽國稅局稅務(wù)局】(35)

在中華人民共和國領(lǐng)域及管轄海域開采應(yīng)稅礦產(chǎn)品或者生產(chǎn)鹽的單位和個人，通過本功能申報(bào)資源稅。

納稅人已做資源稅稅種認(rèn)定、必須存在有效的稅費(fèi)種認(rèn)定且稅種認(rèn)定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報(bào)稅費(fèi)時,可以通過本功能進(jìn)行申報(bào)。該申報(bào)功能需首先進(jìn)行主表申報(bào)，再進(jìn)行其他表單申報(bào)。

按照【申報(bào)納稅】—【受理即辦類】—【申報(bào)納稅】—【地稅申報(bào)】—【資源稅申報(bào)】的路徑進(jìn)入該功能模塊，進(jìn)入模塊后。如圖3.4.1.1.19-1所示：

圖3.4.1.1.19-1

選擇稅務(wù)所屬時期起止后，點(diǎn)擊申報(bào)表查詢，帶出表單填寫界面。資源稅納稅申報(bào)表，如圖3.4.1.1.19-2所示：

圖3.4.1.1.19-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填報(bào)日期自動帶出。

納稅人信息中，申報(bào)類型、開戶銀行、銀行賬戶、電話號碼、注冊地址、生產(chǎn)經(jīng)營地址、登記注冊類型、法定代表人姓名自動帶出。

資源稅申報(bào)信息中，稅目、子目、折算率或換算比、計(jì)量單位、計(jì)稅銷售量、計(jì)稅銷售額、適用稅率本期應(yīng)納稅額、本期減免稅額、本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額自動帶出，本期已繳稅額填寫后，自動計(jì)算合計(jì)行信息。

附表（一）（原礦類稅目適用）

可填寫原礦銷售額、精礦銷售額、允許扣減的運(yùn)雜費(fèi)、允許扣減的外購狂購進(jìn)金額、原礦銷售量、精礦銷售量，自動帶出其他項(xiàng)目及合計(jì)行信息。 附表（二）（精礦類稅目適用）

可填寫原礦銷售額、精礦銷售額、允許扣減的運(yùn)雜費(fèi)、允許扣減的外購狂購進(jìn)金額、原礦銷售量、精礦銷售量，自動帶出其他項(xiàng)目及合計(jì)行信息。 附表（三）（減免稅明細(xì)）

下拉框選擇稅目、子目、減免性質(zhì)代碼，填寫減免稅銷售量、減免稅銷售額，通過進(jìn)行增刪行操作。

合計(jì)行自動計(jì)算。

點(diǎn)擊校驗(yàn)信息，點(diǎn)擊進(jìn)行申報(bào)。還可通過點(diǎn)擊按鈕進(jìn)行刷新、導(dǎo)出、打印操作。

3.4.1.1.20 個人所得稅簡易扣繳明細(xì)申報(bào)

3.4.1.1.20.1 人員登記

納稅人按照“申報(bào)納稅（國地稅）”-“地稅申報(bào)”-“個人所得稅簡易扣繳明細(xì)申報(bào)”-“人員登記”進(jìn)入。如圖3.4.1.1.20.1-1所示：

圖3.4.1.1.20.1-1

點(diǎn)擊“導(dǎo)入”批量導(dǎo)入簡易扣繳信息：

點(diǎn)擊“個人所得稅簡易扣繳信息批量導(dǎo)入模板”下載導(dǎo)入模板。選擇導(dǎo)入文件，點(diǎn)擊“導(dǎo)入”。

點(diǎn)擊“導(dǎo)出”導(dǎo)出當(dāng)前信息excel文件。

點(diǎn)擊“新增”彈出采集信息表單，如圖3.4.1.1.20.1-2所示：

圖3.4.1.1.20.1-2

輸入相關(guān)信息，點(diǎn)擊確認(rèn)。帶*的為必填項(xiàng)。

勾選個人所得稅簡易扣繳信息采集首頁的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“修改”對已采集的信息進(jìn)行修改，點(diǎn)擊“確定”保存修改，點(diǎn)擊“關(guān)閉”關(guān)閉當(dāng)前頁。

勾選個人所得稅簡易扣繳信息采集首頁的數(shù)據(jù)，點(diǎn)擊“刪除”對已采集的信息進(jìn)行刪除，點(diǎn)擊“確定”刪除信息，點(diǎn)擊“取消”關(guān)閉當(dāng)前頁。

3.4.1.1.20.2 明細(xì)申報(bào)

納稅人按照“申報(bào)納稅（國地稅）”-“地稅申報(bào)”-“個人所得稅簡易扣繳明細(xì)申報(bào)”-“明細(xì)申報(bào)”進(jìn)入。如圖3.4.1.1.20.2-1所示：

圖3.4.1.1.20.2-1

納稅人選擇所屬期，點(diǎn)擊申報(bào)表查詢，如圖3.4.1.1.20.2-3

圖3.4.1.1.20.2-2

納稅人填寫相關(guān)申報(bào)信息，點(diǎn)擊校驗(yàn)，校驗(yàn)申報(bào)數(shù)據(jù)。點(diǎn)擊“申報(bào)”申報(bào)當(dāng)前明細(xì)。點(diǎn)擊“導(dǎo)出”“打印”按鈕，可以導(dǎo)出、打印當(dāng)前頁面。

納稅人通過操作欄“刪行”對明細(xì)信息進(jìn)行刪除操作。