安徽省12366電子稅務(wù)局操作流程說明 -【安徽國稅局稅務(wù)局】(23)

按照企業(yè)所得稅核定征收辦法繳納企業(yè)所得稅的居民納稅人在年度申報(bào)繳納企業(yè)所得稅時(shí)，通過本功能申報(bào)。

納稅人已做企業(yè)所得稅稅種認(rèn)定、必須存在有效的稅費(fèi)種認(rèn)定且稅種認(rèn)定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報(bào)稅費(fèi)時(shí),可以通過本功能進(jìn)行申報(bào)。該申報(bào)功能需首先進(jìn)行主表申報(bào)，再進(jìn)行其他表單申報(bào)。

按照【申報(bào)納稅】—【受理即辦類】—【申報(bào)納稅】—【地稅申報(bào)】—【居民企業(yè)所得稅年度申報(bào)（核定征收）】的路徑進(jìn)入該功能模塊。主表如圖3.4.1.34-1所示：

圖3.4.1.1.1.3-1

選擇稅務(wù)所屬時(shí)期起止后，點(diǎn)擊申報(bào)表查詢，帶出表單填寫界面，如圖3.4.1.1.1.3-2所示：

圖3.4.1.1.1.3-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

輸入收入總額、不征稅收入、國債利息收入、地方政府債券利息收入、符合條件居民企業(yè)之間股息紅利等權(quán)益性收益、符合條件的非營利組織收入、其他免稅收入。選擇所屬行業(yè)、國家限制和禁止行業(yè)，輸入從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額。其他項(xiàng)目自動計(jì)算。

居民企業(yè)參股外國企業(yè)信息報(bào)告表

通過進(jìn)行增刪行操作。

點(diǎn)擊校驗(yàn)信息，點(diǎn)擊進(jìn)行申報(bào)。還可通過點(diǎn)擊按鈕進(jìn)行刷新、導(dǎo)出、打印操作。

3.4.1.1.2附加費(fèi)稅申報(bào)

附加稅申報(bào)可以通過兩種方式1單獨(dú)申報(bào)城建、教育附加稅(費(fèi))申報(bào)2關(guān)聯(lián)申報(bào)

3.4.1.1.2.1 城建、教育附加稅(費(fèi))申報(bào)

凡繳納增值稅、消費(fèi)稅的單位和個人通過本功能申報(bào)城建、教育附加稅（費(fèi)）。

納稅人已做城建、教育附加稅(費(fèi))稅種認(rèn)定，已申報(bào)增值稅、消費(fèi)稅后、必須存在有效的稅費(fèi)種認(rèn)定且稅種認(rèn)定的納稅期限內(nèi)存在應(yīng)申報(bào)稅費(fèi)時(shí),可以通過本功能進(jìn)行申報(bào)。

按照【申報(bào)納稅】—【受理即辦類】—【申報(bào)納稅】—【國地稅共享申報(bào)】—【城建、教育附加稅(費(fèi))申報(bào)】的路徑進(jìn)入該功能模塊，進(jìn)入模塊后。如圖3.4.1.1.2.1-1所示：

圖3.4.1.1.2.1-1

選擇稅務(wù)所屬時(shí)期起止后，點(diǎn)擊申報(bào)表查詢，帶出表單填寫界面。如圖3.4.1.1.2.1-2所示：

圖3.4.1.1.2.1-2

納稅人識別號、納稅人名稱、所屬日期、填表日期自動帶出。

單選框選擇納稅人登記類型。

輸入城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加，一般增值稅、免抵稅額。

選擇減免性質(zhì)代碼，輸入減免額。

點(diǎn)擊校驗(yàn)信息，點(diǎn)擊進(jìn)行申報(bào)。還可通過點(diǎn)擊按鈕進(jìn)行刷新、導(dǎo)出、打印操作。

3.4.1.1.2.2 關(guān)聯(lián)申報(bào)

點(diǎn)擊【申報(bào)納稅（國稅）】，選擇是否進(jìn)行隨征申報(bào)，選擇“是”。

點(diǎn)擊“增值稅申報(bào)表（營改增）”打開申報(bào)表并填寫，點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”進(jìn)行申報(bào)

申報(bào)完成后，點(diǎn)擊“確定”。

彈出是否繼續(xù)申報(bào)附加。

選擇“確定”，初始化附加稅申報(bào)表，初始化會自動帶出增值稅申報(bào)的數(shù)據(jù)。

點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)”即可申報(bào)附加稅申報(bào)表。