企業(yè)發(fā)行外債備案登記流程及咨詢電話

95商服網 ? 發(fā)表于：2020-12-28 ? 來源：國家發(fā)展改革委員會 ? 關注：4740

一、事項名稱
企業(yè)發(fā)行外債備案登記
二、事項類別
政府內部審批
三、審批范圍
根據國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃、外債和產業(yè)政策、國際收支狀況、外債承受能力以及國家重大戰(zhàn)略和重大改革試點等，對企業(yè)境外發(fā)債實施外債總規(guī)?？刂葡碌膫浒傅怯?。
四、事項審查類型
備案登記
五、辦理依據

（一）《外匯管理條例》（國務院令第532號）

（二）《國務院關于取消非行政許可審批事項的決定》（國發(fā)〔2015〕27號）

（三）《外債管理暫行辦法》（國家發(fā)展計劃委員會、財政部、國家外匯管理局令第28號）

（四）國家發(fā)展改革委關于推進企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知（發(fā)改外資〔2015〕2044號）

（五）國家發(fā)展改革委關于做好對外轉讓債權外債管理改革有關工作的通知（發(fā)改外資〔2016〕1712號）

（六）國家發(fā)展改革委財政部《關于完善市場約束機制嚴格防范外債風險和地方債務風險的通知》（發(fā)改外資〔2018〕706號）

（七）國家發(fā)展改革委《關于對地方國有企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關要求的通知》（發(fā)改辦外資〔2019〕666號）

（八）國家發(fā)展改革委《關于對房地產企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關要求的通知》（發(fā)改辦外資〔2019〕778號）

六、辦理機構
國家發(fā)展和改革委員會
七、決定機構
國家發(fā)展和改革委員會
八、數量限制
當外債總規(guī)模超出限額時，國家發(fā)改委將向社會公告，同時不再受理備案登記申請。
九、申請條件
企業(yè)發(fā)行外債應符合以下基本條件：信用記錄良好，外債資金用途符合有關規(guī)定，具有良好的公司治理和外債風險防控機制。資信情況良好，具有較強的償債能力。
十、禁止性要求
無

十一、申報階段與申報材料

申報材料

登錄國家發(fā)展改革委門戶網站“政務服務”頻道提交電子申報材料，附送必要的紙質材料。
（一）新申請事項材料目錄
1.關于申請辦理外債備案登記的請示。（參見“示范文本”）（附送紙質版，原件，一式1份）
2.企業(yè)借用外債真實性承諾函及簽字人員身份證復印件（承諾函模板可在“文件下載專區(qū)”下載）（附送紙質版，原件，一式1份）
3.附件：
（1）申請主體、發(fā)行主體、擔保主體（如有）的注冊登記證明文件
（2）追溯至最終實際控制人的外債主體股權架構圖
（3）依據公司章程出具的關于本次借用外債、對本次借用外債提供擔保（如有）等事項的內外部決議文件
（4）相應主體的公司章程
（5）發(fā)行人、擔保人（如有）最近三年及最近一期財務報告
（6）中長期國際商業(yè)貸款請?zhí)峁┙浐炇鸬馁J款協(xié)議或同等效力文件
（7）募投項目的審批、核準或備案文件，投資合同或意向書，項目的其它支持性文件（如適用）
（8）企業(yè)過往外債備案登記證明文件及備案項下的額度使用情況（如有）
（9）信用評級報告（如有）
（二）變更事項申請材料目錄
1. 關于申請辦理外債備案登記變更的請示（附送紙質版，原件，一式1份）
2. 企業(yè)借用外債真實性承諾函及簽字人員身份證復印件（承諾函模板可在“文件下載專區(qū)”下載）（附送紙質版，原件，一式1份）
3.附件：
（1）企業(yè)借用外債原備案登記證明
（2）貸款合同（變更為商業(yè)貸款時需提供）
（3）企業(yè)注冊證明（變更發(fā)行主體時需提供）
（4）關于本次借用外債方案變更的內部決議文件（如適用）

十二、辦理基本流程

企業(yè)發(fā)行外債備案登記

（一）申請人按辦事指南要求，將申請材料準備齊全后，登錄國家發(fā)展改革委門戶網站“政務服務”頻道進行網上登記，填寫申請表單并上傳電子材料。
（二）網上登記完成后，申請人同步將紙質版材料報送至政務服務大廳。建議申請人不晚于債券發(fā)行或貸款提款前45個工作日提交申請材料。
（三）政務服務大廳收到全部申請材料后，窗口工作人員對申請材料進行形式審查，審查合格的予以接收。
（四）承辦司局對相關材料進行復查，審查合格的予以受理。
（五）受理后，承辦司局審理申請材料內容并作出備案決定。對于材料內容存在錯漏的，承辦司局將通過網上系統(tǒng)向申請人發(fā)出補齊補正通知。
（六）備案結果信息通過短信形式告知，中央管理企業(yè)和金融機構的備案登記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至集團總部（總公司、總行等），地方企業(yè)的備案登記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至省級（或計劃單列市）發(fā)改委。
（七）申請人應在每期發(fā)行/提款結束后10個工作日內，登錄國家發(fā)展改革委門戶網站“政務服務”頻道報送發(fā)行信息。
十三、辦理方式
全年辦理
十四、辦結時限
國家發(fā)改委在收到全部備案登記申請文件后5個工作日決定是否予以受理，自受理之日起7個工作日內（不含補齊補正用時），在外債總規(guī)模限額內出具《企業(yè)借用外債備案登記證明》。申請人未按規(guī)定提供全部申請材料的，將不予受理；申請人未按要求在規(guī)定時限內提交補齊補正材料的，將不予辦理備案登記。
十五、辦理進程查詢
事項辦理進展信息及結果信息將以短信形式告知申請人。申請人也可以登錄國家發(fā)展改革委門戶網站“政務服務”頻道、移動政務服務大廳查詢，向政務服務大廳電話咨詢或到政務服務大廳現場咨詢。
十六、結果送達
備案結果信息通過短信形式告知，中央管理企業(yè)和金融機構的備案登記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至集團總部（總公司、總行等），地方企業(yè)的備案登記證明將通過文件交換系統(tǒng)送至省級（或計劃單列市）發(fā)改委。
十七、結果公開
事項辦理結果信息在國家發(fā)展改革委門戶網站依申請公開。
十八、收費依據及標準
無需收費
十九、監(jiān)督投訴渠道
政務服務大廳舉報電話：010-68504515
二十、窗口電話
010-68505042 68505050
二十一、辦公地址和時間
地址：北京市西城區(qū)三里河南五巷
對外工作時間：法定工作日
上午8:30-11:30

下午13:30-16:30

二十二、常見錯誤

(一)不符合申請條件
1.申請借用外債的企業(yè)不滿足《國家發(fā)展改革委關于推進企業(yè)發(fā)行外債備案登記制管理改革的通知》（發(fā)改外資〔2015〕2044號）中第（七）條基本條件。
2.企業(yè)申請借用外債不滿足國家發(fā)展改革委、財政部《關于完善市場約束機制嚴格防范外債風險和地方債務風險的通知》（發(fā)改外資〔2018〕706號）中的有關規(guī)定。
3.地方國有企業(yè)經營年限不符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關于對地方國有企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關要求的通知》（發(fā)改辦外資〔2019〕666號）第三條規(guī)定。
4.承擔地方政府融資職能的地方國有企業(yè)募集資金用途不符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關于對地方國有企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關要求的通知》（發(fā)改辦外資〔2019〕666號）第五條規(guī)定。
5.房地產企業(yè)募集資金用途不符合《國家發(fā)展改革委辦公廳關于對房地產企業(yè)發(fā)行外債申請備案登記有關要求的通知》（發(fā)改辦外資〔2019〕778號）第一條規(guī)定。
（二）整體材料常見錯誤
1.缺少申請材料目錄中的必要文件。
2.外語材料（如內部決議文件、公司章程相關條款等）未提供翻譯件。
3.未加蓋申請人企業(yè)公章。
4.未加蓋文件出具企業(yè)的公章。
（三）“發(fā)行外債/借用貸款的申請報告與具體方案”常見錯誤
1.缺少模板中要求的內容。
2.申請主體非境內企業(yè)。
3.非紅頭文件。
4.中央管理企業(yè)和金融機構未由集團總部（總公司、總行等）向國家發(fā)展改革委提出備案登記申請。
5.未在具體方案中明確外債期限為1年期以上。
6.未填寫落款日期。
7.未加蓋公章或加蓋的公章模糊不清。
8.報告中的企業(yè)名稱與公章顯示的企業(yè)名稱不一致。
（四）《企業(yè)借用外債真實性承諾函》常見錯誤
1.未按模板出具。
2.簽署日期早于其他申請材料日期。
3.非原件。
4.非本人親筆簽字，使用人名章等代替本人簽字。
5.缺少必要的決策人員簽字或職務填寫不完整。
（五）財務資料常見錯誤
不符合會計法、企業(yè)會計準則等有關規(guī)定。
（六）辦理流程常見錯誤
1.企業(yè)借用中長期外債未事前向國家發(fā)展改革委申請辦理備案登記手續(xù)。
2.企業(yè)提交紙質材料前未進行網上登記及提交電子材料。
3.企業(yè)在每期發(fā)行結束后未按時向國家發(fā)展改革委報送發(fā)行信息。